20.03.2017 - 5.3 aktueller Stand Controlling

Herr Masche erläutert, dass er einen Plan-Ist-Vergleich im Ergebnishaushalt vorgenommen hat. Zwischen 2013 und 2016 lag die Planabweichung durchschnittlich bei einem Jahresüberschuss von ca. 731.000,00 Euro. Um die Planabweichung zukünftig weiter zu reduzieren, wäre es denkbar, den Produktverantwortlichen im Rahmen der Haushaltsplanung bei gewissen Aufwandspositionen ein Budget vorzugeben.

Außerdem beschäftigt sich das Controlling derzeit mit der Ausschreibung der Küchen. Dazu werden einige Ausführungen gemacht.

Des Weiteren sollen im Haushaltsplan 2018 bei den wesentlichen Produkten Kennzahlen mit aufgenommen werden. Anhand von 2 Beispielen wird die Herangehensweise bei der Ermittlung der Kennzahlen erklärt.

Hinzu kommt, dass das Controlling den Prozess der Veränderung der Verwaltungsstruktur begleitet.

In der letzten Finanzausschusssitzung hat der Bürgermeister gesagt, dass der Controller sich mit den Betriebskosten im Freibad in der Bekow beschäftigt. Herr Jensen möchte zu diesem Thema paar Erläuterungen haben. Herr Masche wird dazu in der nächsten Sitzung des Finanzausschusses Stellung nehmen.