12.09.2016 - 5.5 Information zum Controlling

Herr Masche erläutert einen Controllingprozess am Beispiel des Wochenmarktes.

Anschließend wird dargestellt, dass im Haushaltsplan 2016 eine Anpassung der Kriterien für die Einteilung in wesentliche und sonstige Produkte vorgenommen wurde. Dabei wurde festgelegt, dass ein wesentliches Produkt von besonderer finanzieller Bedeutung im Verhältnis zum Gesamthaushalt (über 1%), von besonderer Bedeutung für die Gemeinde und hinsichtlich seiner Ziele und Kennzahlen steuerbar sein sollte. Kennzahlen für die wesentlichen Produkte sollen erstmals für den Haushaltsplan 2017 aufgenommen werden.

Zuletzt macht Herr Masche Ausführungen zu möglichen Maßnahmen der Haushaltskonsolidierung. Konsolidierungspotenziale liegen u.a. in der Essensversorgung, der Abgabe der Kindertageseinrichtungen an freie Träger, der Privatisierung der Hausmeister- und Reinigungsleistungen und in der Planung von Krankheitsstand der Angestellten.